6 recomendaciones para personas naturales que declaran renta

Conocer las recomendaciones para personas naturales que declaran renta de forma anticipada proporciona un panorama más claro de cómo debe prepararse para cumplir adecuadamente con esta obligación tributaria.

• ¿Cómo saber si estás obligado a declarar renta? Si eres residente fiscal debes evaluar tu calidad de responsable frente al IVA, revisar topes de patrimonio, ingresos, consumos, y depósitos al cierre del 2024.
• ¿La declaración sugerida por la Dian sirve? Es solo una guía, la información se debe revisar, porque pueden haber datos omitidos o incluidos de forma incorrecta.

¿Cuáles son las principales recomendaciones para personas naturales que declaran renta?

A continuación enunciamos las recomendaciones que como persona natural que declara debes tener en cuenta para cumplir oportunamente con esta obligación tributaria:

1.  Confirma si debes declarar renta en 2025

Lo primero es saber si estás obligado a presentar declaración por el año 2024. Si no cumples ninguna de las condiciones, probablemente no estés obligado a declarar renta en 2025. 

Tip Alegra: Ante cualquier duda, es conveniente consultar con un contador para confirmarlo y evitar sanciones innecesarias.

Profundiza sobre este tema en nuestros editoriales: Personas naturales obligadas a declarar renta 2024 en Colombia y Personas naturales no residentes obligadas a declarar renta 2024 en 2025.

2. Reúne tus documentos y soportes con tiempo

Una declaración de renta exacta requiere contar con todos los soportes. Desde comienzos de 2025, recopila en una carpeta sus documentos clave: certificado de ingresos y retenciones (si es empleado), extractos y certificados bancarios, comprobantes de pago a salud/pensión (si es independiente) y soportes de gastos deducibles (medicina prepagada, intereses de vivienda, educación, etc.). 

Te puede interesar nuestro editorial: Documentos para la declaración de renta de una persona natural: ¡Asegúrate de solicitarlos todos!

3.  No esperes hasta el último momento para declarar

No dejes la preparación de todo lo que necesitas para la declaración para el final. Si reúnes todo con anticipación tendrás tiempo de corregir errores, conseguir documentos faltantes y evitarás congestiones del sistema en los días límite. Trabajar con margen de tiempo te brinda tranquilidad y reduce el riesgo de inconvenientes de último momento.

Te puede interesar nuestro: Calendario Tributario Nacional 2025.

4. Infórmate sobre el contenido de tu declaración

Es común que muchas personas naturales no sepan con exactitud qué están declarando en su declaración de renta, lo cual representa un riesgo significativo. Esta falta de conocimiento puede llevar a errores frecuentes como omitir activos, diligenciar mal los formularios, no incluir todas las fuentes de ingresos o no aprovechar deducciones y retenciones, lo que puede resultar en sanciones, requerimientos o pagos adicionales a la Dian. 

¿La declaración sugerida de la Dian sirve para presentar la declaración de renta?

Algunos contribuyentes se guían únicamente por la declaración sugerida por la Dian sin revisar ni entender los detalles, lo que aumenta la probabilidad de inconsistencias o información incorrecta. No entender el contenido de la declaración también puede generar confusión sobre las obligaciones reales, como fechas límite o montos a declarar, y puede hacer que se pierdan beneficios legales o se incurra en multas por presentar la declaración fuera de tiempo o incompleta.

Por ello, es crucial que el declarante se informe adecuadamente y revise cada dato para tener claridad y respaldo ante cualquier eventualidad futura.

5. Solicita los anexos de tu declaración de renta

Existen dos escenarios críticos relacionados con la entrega de información en la declaración de renta de personas naturales cuando se trabaja con un contador. En el primer caso, cuando un contador no entrega los anexos o soportes detallados que sustentan la declaración presentada, el contribuyente queda sin un respaldo claro de la información declarada. 

Esto puede generar problemas futuros, ya que el declarante no podrá verificar ni justificar los datos ante la Dian en caso de requerimientos o auditorías, ni podrá entender completamente qué se está declarando en su nombre. 

En el segundo escenario, cuando el cliente cambia de contador y no cuenta con los anexos o documentos entregados por el profesional anterior, se dificulta la continuidad del servicio y la correcta elaboración de nuevas declaraciones. El nuevo contador carece de la información histórica necesaria para evaluar correctamente el patrimonio, ingresos y deducciones previas, lo que puede llevar a errores, omisiones o inconsistencias en las declaraciones futuras. 

Por ello, es fundamental que al contratar un contador se establezca un contrato claro donde se especifique la obligación de entregar todos los soportes y anexos al cliente, garantizando así la transparencia y el control sobre la información fiscal personal, y evitando problemas legales y administrativos posteriores.

6.  Planifica el pago de tu impuesto (o la devolución si hay saldo a favor) y de la declaración

Si tu declaración tiene un impuesto a pagar, alista los fondos y págalo a tiempo (en línea o en el banco con el recibo oficial) para evitar intereses de mora. Si obtiene un saldo a favor, podrá solicitar su devolución ante la Dian o dejarlo para descontar en futuras obligaciones. Adicionalmente, incluye dentro de tu presupuesto el valor a pagar al contador que te asesora en el cumplimiento de esta obligación tributaria.

Tip Alegra: Planear con anticipación estas transacciones le ayudará a manejar su liquidez sin sobresaltos.

La temporada de declaración de renta 2025 puede parecer compleja, pero con las recomendaciones adecuadas, puedes cumplir de forma segura y eficiente con esta obligación tributaria. Mantente informado sobre los topes, fechas y beneficios vigentes para evitar sanciones y aprovechar todas las ventajas fiscales disponibles. 

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