¿Cómo avanza la Superfinanciera en la supervisión del riesgo de lavado de activos con IA?

La Superintendencia Financiera de Colombia (Superfinanciera) ha marcado un antes y un después con la implementación de un modelo para la supervisión del riesgo de lavado de activos con IA (inteligencia artificial).

Esta no es solo una actualización tecnológica sino una apuesta por redefinir las reglas del juego para el cumplimiento normativo en el país.

Para la comunidad contable, entender este cambio es clave para identificar los nuevos parámetros de supervisión de los entes de control. Ya no se trata solo de cumplir con los reportes, sino de evidenciar cómo la tecnología y la calidad de los datos se convierten en el eje central de tu asesoría. Aquí te contamos las novedades por parte de la Superfinanciera.

¿En qué consiste este avance en la supervisión del riesgo de lavado de activos con IA?

La Superfinanciera ha puesto en marcha un modelo tecnológico que permite la calificación automatizada del diseño del programa de prevención del riesgo de LAFT.

Enmarcado en su plan estratégico de supervisión digital, este sistema de IA evalúa la estructura y coherencia de las matrices de riesgo Sarlaft de las entidades vigiladas, yendo más allá de la simple revisión de transacciones aisladas.

Si quieres conocer más sobre Sagrilaft y los requerimientos que deben cumplir las empresas, te invitamos a leer nuestro artículo: Sistemas de gestión de riesgos LA/FT/FPADM —Sagrilaft—: obligados y aspectos clave sobre su implementación.

¿Qué efectos tiene la incorporación de la IA en la supervisión del riesgo LAFT?

El principal efecto es el paso de una supervisión reactiva y basada en muestreos a un modelo proactivo y exhaustivo. Con el uso de IA, la Superfinanciera puede analizar volúmenes masivos de datos en tiempo real, identificando patrones complejos y sutiles que un auditor difícilmente podría detectar.

Además, con cada calificación el sistema de detección de riesgo aprende y mejora su precisión, lo que le permite revisar un mayor número de matrices e integrar nuevas variables para una supervisión más integral.

Esto se traduce en:

• Mayor precisión: se reduce drásticamente el número de falsos positivos, permitiendo que los esfuerzos se concentren en los riesgos reales.
• Enfoque en el diseño: la evaluación ya no se centra únicamente en el resultado (si se reportó o no una operación), sino en la calidad del sistema de prevención (el cómo se reportó).
• Nuevo estándar tecnológico: la Superfinanciera establece un precedente. Ahora, se espera que las empresas y sus asesores contables operen con un nivel similar de sofisticación en la gestión de su información financiera en los temas de gestión de riesgo.
• Oportunidades para el auditor: para enfocarse en el análisis de los resultados y el reporte de los mismos, ahorrando tiempo en los procesos manuales sin dejar de evaluar el proceso realizado por la IA.

¿Qué soluciona esta iniciativa?

Los sistemas basados en reglas fijas (bajo la supervisión tradicional de LAFT) no logran seguir el ritmo de las sofisticadas tácticas delictivas y los grandes volúmenes de datos que se manejan actualmente. La IA soluciona esta brecha al introducir un análisis dinámico y predictivo.

Por ejemplo, anteriormente, para detectar una operación de «estructuración» o «pitufeo» (dividir grandes sumas de dinero en depósitos más pequeños para evitar los umbrales de reporte), un supervisor tendría que revisar manualmente cientos de transacciones y conectar los puntos, una tarea casi imposible a gran escala.

Ahora, el modelo de IA de la Superfinanciera puede analizar la totalidad de las transacciones de una entidad y reconocer este patrón de forma automática, identificando relaciones entre cuentas, montos y frecuencias que, en conjunto, constituyen una señal de alerta de alto riesgo. Esto ayuda a los auditores a agilizar su labor y permite que todos los datos pasen por revisión exhaustiva.

A continuación te compartimos la visión de la Superfinanciera al respecto:

¿Cómo Alegra te ayuda a estar al día en iniciativas con IA alineándose a los requerimientos actuales?

El nuevo modelo de supervisión de la Superfinanciera, así como de otros entes de control como la Supersociedades, la Dian, entre otros, exige datos limpios, estructurados y en tiempo real. Un sistema contable que dependa de la entrada manual de datos y hojas de cálculo dispersas representa un riesgo significativo.

Aquí es donde plataformas como Alegra Contabilidad se vuelven un aliado estratégico. Nuestro enfoque de Contabilidad Inteligente refleja la misma filosofía tecnológica del regulador:

Al adoptar un software como Alegra Contabilidad, no solo automatizas tus procesos. Estás construyendo un ecosistema de datos robusto y defendible a través de la evidencia documental, preparado para ser evaluado por los algoritmos de los entes de control. 

Esto te permite pasar de ser un gestor de cumplimiento a un asesor estratégico que guía a tus clientes en la era de la supervisión digital. ¡Explora más de nuestras funcionalidades con IA en el siguiente Academy Live!

Te puede interesar nuestro artículo: Optimización de la gestión contable en 2025.

Fuentes oficiales

• Superintendencia Financiera de Colombia — Superfinanciera. (2024). Comunicado de prensa: Superfinanciera presentó proyecto estratégico de supervisión digital en el Comité Técnico de ASBA.
• Superintendencia Financiera de Colombia — Superfinanciera. (2025). Comunicado de prensa: Superfinanciera revoluciona la supervisión de riesgos de lavado de activos con Inteligencia Artificial.

Cuéntanos en los comentarios qué es lo que te parece más interesante de los avances en gestión de riesgos con IA.

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