Contabilidad digital para el acceso al crédito: La clave para que tus clientes sean irresistibles para los bancos

Te esfuerzas en los temas de impuestos y auditoría, pero a la hora de requerir financiación o inversión, ¿sienten las empresas que asesoras que necesitan más apoyo?

Como contador, conoce de primera mano el principal obstáculo para el crecimiento de las empresas en Colombia, el acceso a financiamiento. Un crédito negado puede frenar la expansión de un modelo de negocio prometedor. La buena noticia es que como asesor estratégico, tienes la llave para cambiar esta realidad. 

La contabilidad digital no es solo una modernización de procesos, es la herramienta más poderosa para construir un perfil crediticio sólido y abrir las puertas del sistema financiero. Aquí te contamos todo lo que necesitas saber.

¿Por qué la contabilidad tradicional frena el acceso a financiamiento para las pymes?

El principal problema es la falta de información confiable. En Colombia, la mayoría de empresas son micro y pymes. Por ejemplo, según Bancoldex el 92 % de las empresas registradas en Bogotá en 2025 son microempresas, las cuales empiezan con poca automatización. Esta informalidad que se percibe de forma generalizada en el país, crea un desafío en la capacidad de crecimiento y sostenibilidad.

Las entidades financieras niegan créditos principalmente por tres razones: historial crediticio negativo, capacidad de endeudamiento insuficiente y documentación incompleta. Estos tres factores son síntomas de un mismo mal, una gestión financiera desorganizada o inexistente, un problema que la contabilidad manual agrava por ser lenta y propensa a errores.

¿Cómo la contabilidad digital construye un perfil crediticio sólido y confiable?

La contabilidad digital centraliza toda la información financiera en un solo lugar, creando una fuente única y verificable de la verdad. Esto transforma a una empresa de una caja negra de información a una entidad transparente y lista en cualquier momento para el crédito.

Plataformas como Alegra Contabilidad automatizan la generación de reportes financieros clave que los bancos exigen, como el estado de situación financiera, el estado de resultados y el flujo de efectivo.

Al tener esta información al día y a un clic de distancia, puedes demostrar la solvencia y capacidad de pago de tu cliente de forma irrefutable, cambiando la narrativa de riesgo por una de confianza.

¿Cómo califican el riesgo las entidades financieras?

Las entidades financieras califican el riesgo crediticio de una empresa mediante un puntaje generado por las centrales de riesgo. Este puntaje se basa en 3 pilares:

• Análisis del comportamiento histórico de pago
• Nivel de endeudamiento.
• Capacidad de la empresa para generar ingresos y flujo de caja. 

En esencia, evalúan la rentabilidad y la solvencia analizando el resultado financiero, el flujo de caja y los activos disponibles para cubrir pasivos, así como la capacidad de pago, que se mide por la relación entre los ingresos y las deudas existentes.

Además de estos 3 pilares, también ha tomado relevancia incluir análisis de aspectos cualitativos al otorgar crédito o financiación, por tanto, aspectos como ejecutar proyectos enfocados a objetivos de desarrollo sostenible y mejores prácticas ASG, también se han vuelto relevantes (tal como lo exponen en sus comunicados de prensa e informes de gestión bancos como BBVA, Davivienda, Bancolombia, los miembros del Grupo Aval, entre otros).

Tip Alegra: La contabilidad también ha tenido avances en el reporte de información cualitativa, te invitamos a consultar nuestros artículos y conocer más al respecto para que puedas revelar información clave en los estados financieros: Información de sostenibilidad en los reportes financieros: El CTCP emite una orientación para aplicar las NIIF S y NIAS 5000: nuevas condiciones frente al aseguramiento de la información sobre sostenibilidad.

¿Cuáles son los puntos clave de la información financiera que tienen en cuenta los bancos al otorgar créditos?

Al evaluar una solicitud en cuanto a información contable, los bancos se centran en métricas específicas que revelan la situación financiera de las empresas. Los puntos clave que debes identificar de la contabilidad son:

¿En qué fuentes de información oficial o bases de datos se basan los bancos para evaluar a las empresas?

Los bancos se apoyan principalmente en la información recopilada y procesada por las centrales de riesgo. En Colombia, las principales son Datacrédito y TransUnion (antes conocida como Cifin). Estas entidades registran datos cruciales como:

• Historial de pagos: si la empresa cumple puntualmente con sus deudas.
• Deudas y saldos pendientes: detalles sobre los montos, plazos y vencimientos de las obligaciones actuales.
• Solicitudes de crédito: un registro de las veces que la empresa ha solicitado financiamiento.

¿Qué impacto tiene la facturación electrónica en la aprobación de un microcrédito?

La facturación electrónica, más que una obligación ante la Dian, es el activo estratégico más valioso para una pyme que busca crédito. Cada factura emitida a través de un sistema integrado es un registro oficial e inalterable que prueba la generación de ingresos del negocio.

Para un analista de crédito, un historial consistente de facturación electrónica es la evidencia más clara de que la empresa tiene un flujo de caja real para cumplir con sus obligaciones y que, además está cumpliendo con los requerimientos básicos fiscales. Así, una tarea de cumplimiento se convierte en la principal herramienta para construir un historial crediticio verificable desde cero.

Adoptar la contabilidad digital es una decisión estratégica que eleva su rol como contador. Pasa de ser un registrador de hechos pasados a un arquitecto del futuro financiero de sus clientes. Al guiarlos en esta transición, no solo les aseguras el capital que necesitan para crecer, sino que consolidas tu posición como un asesor indispensable.

Explora la  Contabilidad Inteligente de Alegra. Tendrás acceso a una interfaz fácil de usar, segura, con soporte continuo y siempre actualizada según las últimas disposiciones normativas. ¡Lo mejor es que la información siempre estará en la nube y disponible! Ingresa a tu prueba gratuita de 15 días.

Por último, recuerda que no siempre obtener financiación es la solución para todas las empresas, todo depende  de la etapa en la que se encuentren, la estrategia corporativa y su estructura de capital (combinación de deuda, activos y aportes de socios). 

Para ir un paso más allá te recomendamos estudiar nuestra Guía de estrategias de análisis financiero para la toma de decisiones.

Fuentes oficiales

• Banco de desarrollo empresarial de Colombia — Bancoldex. (2025). El financiamiento: la clave para el crecimiento de las microempresas en Bogotá en 2025.
• Banco Bilbao Vizcaya Argentaria — BBVA. (2025). BBVA y la sostenibilidad como motor de crecimiento.
• Grupo Aval. (2025). Informe de gestión y sostenibilidad.
• Banco Davivienda. (2025). Presentación corporativa segundo trimestre 2025.
• El Banco de Colombia — Bancolombia. (2022). Bancolombia ingresa al sustainability yearbook por sus estrategias y aportes a la sostenibilidad.

Cuéntanos en los comentarios cuál de los puntos mencionados te pareció el más relevante al momento de asesorar a tus clientes sobre cómo la contabilidad digital para acceder a créditos es un elemento clave.

Recuerda que en la sección de contabilidad de Siempre Al Día podrás conocer información clave sobre la práctica profesional de los contadores públicos.